I crediti d'imposta riducono l'ammontare delle imposte che un individuo deve al governo. Ciò li differenzia dalle deduzioni ed esenzioni, che riducono importo del filer del reddito imponibile. I crediti d'imposta sono offerti a persone in varie situazioni e sono generalmente progettati per sia aiutare un sottoinsieme della popolazione permettersi le tasse o per favorire certi comportamenti [1] In generale, i crediti d'imposta rientrano in una delle seguenti categorie:. la famiglia, l'assistenza sanitaria , reddito /risparmio, educazione, casa di proprietà, o di veicolo elettrico. [2] Verificare che i crediti d'imposta si qualificano per e li usa per ridurre il carico fiscale.
passi per
Parte 1COMPRENSIONE crediti d'imposta
1Understand quali crediti d'imposta sono.
crediti d'imposta sono una somma di denaro che si può togliere la quantità di tasse che ti devo in un dato anno. Queste riduzioni degli oneri fiscali sono offerti dal governo per le persone che soddisfano criteri specifici, come i proprietari di case a basso reddito oa coloro che fanno uno sforzo per utilizzare l'energia verde. L'importo effettivo del credito d'imposta può dipendere dal vostro reddito, le tue qualifiche per il credito d'imposta, e la natura del credito d'imposta stesso. [3]
2Compare crediti d'imposta alle deduzioni ed esenzioni.
Il principale differenza tra crediti e deduzioni o esenzioni è che i crediti sono presi fuori l'importo delle imposte dovute, mentre gli altri due riducono il reddito imponibile. [4] Per questo motivo, i crediti d'imposta sono più prezioso di deduzioni dello stesso valore. Per esempio, ad una aliquota marginale del 15%, una deduzione $ 500 si tradurrebbe in una riduzione delle imposte dovute di $ 75. Un credito $ 500 si tradurrebbe in una riduzione di $ 500 in tasse dovute. Questa distinzione può utile nei casi in cui si può essere in grado di rivendicare sia una deduzione o di un credito per qualcosa, ma non entrambi.
spese di istruzione sono un settore in cui un contribuente può solo essere in grado di rivendicare una deduzione o di un di credito. [5]
3Get un rimborso fiscale con crediti rimborsabili.
crediti d'imposta possono inoltre consentire di ottenere un rimborso fiscale, anche se non si qualificano regolarmente per un . I crediti sono suddivisi in due categorie: rimborsabili e non rimborsabili. crediti d'imposta rimborsabili consentono di accumulare ulteriori importo del credito di imposta dovuta, che può consentire di ricevere un rimborso. crediti di imposta non è rimborsabile, tuttavia, solo si accreditano i soldi fino a l'importo del vostro imposte dovute [6]
Ad esempio, l'Earned Income Tax Credit (EITC) è rimborsabile.; qualsiasi quantità di credito eccedente l'importo dell'imposta dovuta può essere restituito come un rimborso fiscale. [7]
4Locate crediti che può beneficiare di.
L'IRS offre una varietà di crediti che si può beneficiare per, a seconda della situazione di vita, reddito, o di altri fattori. Per vedere l'elenco completo delle possibili crediti, consultare il sito web della IRS. [8] Indagare ognuno si pensa che si potrebbe beneficiare di rivendicare e su le tasse per ricevere il credito.
Parte 2Finding quali crediti si qualificano per
1Claim crediti d'imposta per la famiglia e familiari a carico.
Una delle aree principali in cui i contribuenti ricevono crediti è crediti di famiglia. I crediti sono disponibili per quelle con bambini (compresi i bambini adottati), chi si occupa di persone anziane o disabili, e quelli che pagano per la custodia dei bambini. Al fine di rivendicare la maggior parte di questi crediti, è necessario guadagnare sotto una certa quantità ogni anno e il suo rapporto con il dipendente (bambino o disabilitare /anziano membro della famiglia) deve soddisfare determinati criteri. Questi criteri sono specifici per il credito d'imposta viene rivendicato. Questi crediti di imposta includono:
Il credito d'imposta bambino:. Un credito d'imposta fino a $ 1000 per ogni bambino di qualificazione sotto 17. L'importo di tale credito dipende dal reddito [9]
Usa IRS pubblicazione 972 per calcolare l'importo che si può guadagnare da questo credito d'imposta [10]
il bambino e dipendono cura di credito:. questo credito permette di ricevere un credito per i soldi spesi per la cura per un bambino o dipendente fino a $ 3.000 per un dipendente o $ 6.000 per due o più. L'importo del credito è determinato dal vostro reddito e sarà una percentuale delle vostre spese di qualificazione. [11]
forma Usa IRS 2441 per calcolare e richiedere il tuo bambino e familiari a carico di credito. [12]
l'adozione di credito. Tale credito offre una variegata quantità di denaro sulla base delle spese sostenute per l'adozione di un bambino
modulo IRS 8839 prevede un programma per il calcolo della quantità di questo credito. [13].
2Look in crediti sanitari
. crediti sanitari servono a ridurre il costo dei premi di assistenza sanitaria per chi ne ha diritto. Questi crediti sono disponibili solo per alcuni individui, come coloro che hanno acquistato l'assicurazione sanitaria attraverso un governo di assicurazione sanitaria Marketplace o coloro che sono ammissibili per alcuni tipi di assistenza sanitaria governo-assistita. Questi crediti sono:
Il Premium Tax Credit: coloro che hanno acquistato la copertura assicurativa sanitaria da uno stato o federale di assicurazione sanitaria Il mercato può essere in grado di ricevere questo credito per coprire parzialmente il costo dei premi delle casse malati. forma di file 8962 con il ritorno di ricevere questo credito [14]
La Copertura sanitaria credito d'imposta:. Questo credito può coprire fino al 72,5% dei premi delle casse malati per gli individui di qualificazione. Visita il sito del IRS e la ricerca di questo credito per scoprire se si qualificano. [15]
3Get un credito d'imposta per essere proprietario di una casa.
Il credito interessi ipotecari è stato progettato per ridurre il carico fiscale per i proprietari a basso reddito. Per fare ciò, è necessario contattare l'agenzia governativa pertinente e ottenere un credito ipotecario certificato (MCC) prima di acquistare la casa. Vedere IRS Form 8396 Per ulteriori informazioni sul calcolo di questo credito.
Avrete anche a ridurre le detrazioni d'interesse ipotecari per l'ammontare del credito rivendicato qui. [16]
crediti di formazione 4Claim.
crediti istruzione cercano di fornire una riduzione degli oneri fiscali per gli studenti di istituti ammissibili di istruzione superiore. I due crediti principali, l'American Opportunity Credito e il Credit Learning Lifetime, si escludono a vicenda, il che significa che essi non possono essere utilizzati per lo stesso studente.
L'opportunità americano Tax Credit fornisce un credito per tasse e contributi associati a i primi quattro anni di istruzione superiore di uno studente. Questo credito può essere richiesto per un massimo di $ 2.500 per studente ammissibili. Inoltre, il quaranta per cento di questo credito è rimborsabile. Modulo File 8863 di rivendicare questo credito. [17]
L'apprendimento di credito a vita è stato progettato per aiutare coloro che già al soldo della forza lavoro per l'istruzione superiore. E 'in grado di fornire fino a $ 2.000 a uno studente ogni anno per pagare le tasse o canoni relativi all'istruzione. Coloro che affermano deve avere un reddito lordo rettificato modificata meno di $ 65.000. Modulo File 8863 di rivendicare questo credito. [18]
5Get crediti d'imposta di energia verde.
Verdi crediti d'imposta di energia sono a disposizione di quei contribuenti che hanno case o veicoli che soddisfano verde specifica qualifiche di utilizzo di energia (come quelli con le auto elettriche o hanno case parzialmente alimentati da energia solare). Questi crediti spesso coprono parte dei costi di installazione o mantenimento di questi miglioramenti di energia verde o veicoli
Ci sono due crediti d'imposta a casa l'energia verde:. Il non lavorative Energy Property credito e l'energia residenziale credito Efficient proprietà. Entrambe le spese di copertura, fino a 10 o 30 per cento, di acquistare o installare dispositivi ad alta efficienza energetica o le fonti di energia alternativa (eolica, solare, geotermica, ecc). Entrambi questi crediti può essere chiesta dalle deposito modulo IRS 5695. [19] [20]
Ci sono anche una serie di crediti a disposizione di coloro che possiedono veicoli elettrici qualificati. Vai al sito del IRS e la ricerca di veicoli elettrici Crediti per vedere quali si qualificano per.
6Claim di reddito o di risparmio crediti.
Ci sono una varietà di crediti a disposizione per aiutare le famiglie a basso reddito ridurre il loro carico fiscale. Inoltre, vi è un credito a disposizione di coloro che percepiscono redditi da una nazione straniera per evitare di essere tassati due volte (dalla nazione straniera e Stati Uniti) sul loro reddito. Questi crediti sono:
Il Earned Income Tax Credit (EITC). Il EITC è un credito comune per le persone che guadagnano basso a livelli medi di reddito di lavoro. Il EITC è rimborsabile e può anche portare a un rimborso fiscale per coloro che non devo alcuna imposta. La quantità effettiva di vincita EITC dipende dal reddito imponibile, il numero delle persone a carico, e lo stato di deposito. L'IRS offre un assistente EITC per aiutare l'utente attraverso il processo di rivendicare questo credito. [21]
L'assistente è disponibile sul sito internet della IRS. Basta cercare per l'assistente EITC nella barra di ricerca. [22]
di credito del risparmiatore. Tale credito è stato progettato per aiutare i lavoratori a basso reddito e moderata risparmiare per la pensione. modulo di 8880 file se si qualificano per questo credito [23]
Esteri credito d'imposta:. Questo credito aiuta a ridurre o eliminare la doppia imposizione sui redditi da lavoro in una nazione straniera. Modulo File 1116 di rivendicare questo credito. [24]
Parte 3Calculating Tax Credits
1Fill la vostra dichiarazione dei redditi.
Per rivendicare crediti, è necessario prima compilare il modulo di dichiarazione dei redditi per determinare voi reddito imponibile e la quantità di imposte dovute. Questo sarà tipicamente entrambe le forme 1040EZ, 1040A o 1040. Tuttavia, la forma che si usa dipende su cui crediti si prevede di sostenere, come alcuni non vi permetterà di rivendicare alcuni crediti.
Modulo 1040EZ , per esempio, permette solo di rivendicare il EITC.
1040A Modulo consente di rivendicare il credito per le spese di cura dei bambini e dipendente, il credito per le persone anziane o disabili, crediti formativi, il contributi di risparmio di pensione di credito , il credito d'imposta bambino, l'ulteriore credito d'imposta bambino, il credito reddito da lavoro, e /o il credito d'imposta premio.
modulo 1040 consente di rivendicare tutti i crediti offerti dalla IRS. [25]
2Calculate il vostro reddito.
Il calcolo della quantità di credito d'imposta ai tuoi requisiti per crediti d'imposta spesso dipenderà dal vostro reddito. Il numero esatto utilizzato è generalmente sia il vostro reddito lordo rettificato (AGI) o il vostro modificata regolata reddito lordo (MAGI), che è il vostro AGI con alcune deduzioni aggiunti indietro nel. Entrambe queste figure si possono trovare compilando il modulo di dichiarazione dei redditi.
AGI è calcolato come il reddito totale guadagnato da tutte le fonti meno certe deduzioni, come studente di interesse del prestito o sanzioni sui primi ritiri di risparmio.
MAGI è calcolato eliminando alcune di queste deduzioni da AGI (questo potrebbe anche essere inteso come aggiungendoli nuovamente dentro AGI).
Controllare la formulazione del credito d'imposta e l'IRS forma associata per vedere quale figura reddito è necessario.
per molte persone, AGI e MAGI sarà lo stesso. [26]
3Complete il modulo IRS associato ad ogni credito d'imposta.
per richiedere ogni credito, è necessario compilare l'apposito modulo completamente e correttamente e allegarlo alla dichiarazione dei redditi. Ad esempio, se si stavano inoltrando il credito d'imposta bambino, si può usare il Programma 8812 per depositare il credito. Ulteriori informazioni per ogni credito, tra cui se un contribuente si qualifica per il credito, si trovano spesso su un aggiuntivo di pubblicazione IRS. L'uno specifico per il Child Tax Credit è la pubblicazione 972. [27]
4Determine l'ammontare del credito d'imposta.
Al fine di determinare la quantità di ogni credito si è in grado di rivendicare, è necessario per compilare il foglio di lavoro o programma associato in modo corretto in base al reddito o di altri fattori applicabili al singolo credito. Il programma dovrebbe mostrare chiaramente i calcoli necessari per determinare l'importo del credito. Ad esempio, il processo di determinazione del Child Tax Credit è la seguente:
moltiplicare il numero delle persone a carico di qualificazione da $ 1.000 a ottenere la massima quantità di credito. Ad esempio, se si dispone di tre dipendenti di qualificazione, il credito massimo d'imposta bambino è di $ 3.000.
Se il Modified rettificato reddito lordo (MAGI) supera $ 110.000 per il deposito sposato congiuntamente, $ 55.000 per il deposito sposato separatamente o $ 75.000 per altri filer ; si qualificano solo per un credito d'imposta bambino ridotta. Sottrarre la quantità limite applicabile dal AGI e moltiplicare la differenza del 5 per cento. Per esempio, se siete sposati e deposito congiuntamente con un AGI di $ 115.000, moltiplicare la differenza di $ 5.000 del 5 per cento per ottenere una riduzione di $ 250.
sottrarre la quantità di riduzione dall'importo massimo di credito per ottenere il vostro ridotta credito d'imposta bambino. Usando gli esempi di cui sopra, si dovrebbe sottrarre $ 250 da $ 3.000 per un credito d'imposta bambino totale di $ 2750. [28]
5Modify l'importo delle imposte dovute.
Compilare l'ammontare del credito sono rivendicando sulla vostra dichiarazione dei redditi e usarlo, insieme ad altri crediti vantati, per modificare l'importo totale delle imposte dovute. Se i crediti sono rimborsabili o parzialmente rimborsabile, si può anche essere in grado di ricevere un rimborso fiscale. [29]