Les crédits d'impôt réduisent le montant de l'impôt qu'une personne doit au gouvernement. Ce qui les différencie des déductions et exemptions, ce qui réduit le montant du déposant du revenu imposable. Les crédits d'impôt sont offerts aux personnes dans diverses situations et sont généralement conçus pour soit aider un sous-ensemble de la population se permettre leurs impôts ou d'encourager certains comportements [1] En général, les crédits d'impôt tombent dans l'une des catégories suivantes:. familiale, les soins de santé , le revenu /épargne, l'éducation, la propriété, ou véhicule électrique. [2] Vérifiez quels crédits d'impôt vous êtes admissible et les utiliser pour réduire votre fardeau fiscal.
étapes
impôt de la partie 1Understanding crédits
1Understand ce que les crédits d'impôt sont. les crédits d'impôt
sont une somme d'argent que vous pouvez enlever le montant des impôts que vous devez dans une année donnée. Ces réductions de la charge fiscale sont offerts par le gouvernement aux personnes qui répondent à des critères spécifiques, comme les propriétaires à faible revenu ou ceux qui font un effort pour utiliser l'énergie verte. Le montant réel du crédit d'impôt peut dépendre de vos revenus, vos qualifications pour le crédit d'impôt, et la nature du crédit d'impôt lui-même. [3]
Crédits d'impôt 2Compare à des déductions et exemptions.
La principale différence entre les crédits et les déductions ou exemptions est que les crédits sont retirés du montant de l'impôt dû, alors que les deux autres à réduire le revenu imposable. [4] Pour cette raison, les crédits d'impôt sont plus précieux que les déductions de la même valeur. Par exemple, à un taux marginal d'imposition de 15%, une déduction de 500 $ se traduirait par une réduction des impôts dus de 75 $. Un crédit de 500 $ entraînerait une réduction de 500 $ en impôts dus. Cette distinction peut utile dans les cas où vous pourriez être en mesure de réclamer soit une déduction ou un crédit pour quelque chose, mais pas les deux.
les dépenses d'éducation sont un domaine où un contribuable ne peut être en mesure de demander une déduction ou d'un crédit. [5]
3Get un de remboursement d'impôt avec des crédits remboursables. les crédits d'impôt
peuvent également vous permettre d'obtenir un remboursement d'impôt, même si vous ne qualifiez pas régulièrement pour une . Les crédits sont séparés en deux catégories: remboursables et non remboursables. Crédits d'impôt remboursables vous permettent d'accumuler plus de quantité de crédit que l'impôt dû, ce qui peut vous permettre de recevoir un remboursement. Crédits d'impôt non remboursables, cependant, seulement vous créditer de l'argent à concurrence du montant de votre impôt dû [6]
Par exemple, le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) est remboursable. tout montant de crédit dépasse le montant de la taxe due peut être retourné comme un remboursement d'impôt. [7]
4Locate crédits que vous pourriez avoir droit.
L'IRS offre une variété de crédits que vous pourriez être admissible pour, en fonction de votre situation de vie, le revenu, ou d'autres facteurs. Pour voir la liste complète des crédits possibles, voir le site Web de l'IRS. [8] enquêter sur chacun d'eux vous pensez que vous pourriez qualifier et réclamer sur vos impôts pour recevoir le crédit.
Partie 2Finding Out Quels crédits vous qualifier pour
crédits d'impôt 1Claim pour la famille et personnes à charge.
L'un des principaux domaines dans lesquels les contribuables reçoivent des crédits est des crédits de la famille. Les crédits sont disponibles pour ceux avec des enfants (y compris les enfants adoptés), les soins aux personnes âgées ou handicapées, et ceux qui paient pour la garde d'enfants. Afin de réclamer la plupart de ces crédits, vous devez gagner sous un certain montant chaque année et votre relation avec la personne à charge (enfant ou membre de la famille désactiver /personnes âgées) doivent répondre à certains critères. Ces critères sont spécifiques au crédit d'impôt réclamé. Ces crédits d'impôt comprennent:
Le crédit d'impôt pour enfants. Un crédit d'impôt pouvant atteindre 1000 $ pour chaque enfant admissible en vertu de 17. Le montant de ce crédit dépend de votre revenu [9]
Utilisation IRS publication 972 pour calculer le montant que vous pouvez gagner de ce crédit d'impôt [10]
l'enfant et Depend soins crédit:. ce crédit vous permet de recevoir un crédit pour l'argent dépensé pour les soins pour un enfant ou personne à charge jusqu'à 3000 $ pour une personne à charge ou 6000 $ pour deux ou plus. Le montant du crédit est déterminé par votre revenu et sera un pourcentage de vos dépenses admissibles. [11]
forme Utilisez IRS 2441 pour calculer et réclamer votre crédit de personnes à charge des enfants et [12].
le crédit d'adoption. Ce crédit fournit une quantité variée d'argent sur la base des dépenses engagées dans l'adoption d'un enfant
Formulaire IRS 8839 fournit un calendrier pour le calcul du montant de ce crédit. [13].
2Look en crédits de soins de santé des crédits de santé de. servir à réduire le coût des primes de soins de santé pour ceux qui se qualifient. Ces crédits ne sont disponibles que pour certaines personnes, comme ceux qui ont acheté l'assurance maladie par un marché d'assurance maladie du gouvernement ou ceux qui sont admissibles à certains types de soins de santé subventionnés par le gouvernement. Ces crédits comprennent:
Le crédit d'impôt Prime: Ceux qui ont acheté une couverture d'assurance maladie d'un État ou du marché fédéral d'assurance maladie peut être en mesure de bénéficier de ce crédit pour couvrir partiellement le coût des primes d'assurance-maladie. sous forme de fichier 8962 avec votre retour à bénéficier de ce crédit [14]
Le crédit d'impôt Couverture santé:. Ce crédit peut couvrir jusqu'à 72,5% des primes d'assurance maladie pour les personnes admissibles. Visitez le site Web de l'IRS et la recherche de ce crédit pour savoir si vous êtes admissible. [15]
3Get un crédit d'impôt pour être propriétaire d'une maison.
Le crédit d'intérêt hypothécaire est conçu pour réduire le fardeau fiscal pour les propriétaires à faible revenu. Pour ce faire, vous devez contacter l'organisme gouvernemental compétent et d'obtenir un certificat de crédit hypothécaire (MCC) avant d'acheter la maison. Voir le formulaire IRS 8396 pour plus d'informations sur le calcul de ce crédit.
Vous aurez également à réduire les déductions d'intérêts hypothécaires du montant de crédit réclamé ici. [16]
crédits d'éducation 4Claim.
de crédits d'éducation cherchent à fournir une réduction de la charge fiscale pour les étudiants des établissements admissibles de l'enseignement supérieur. Les deux principaux crédits, le crédit d'Opportunity américaine et le crédit d'apprentissage à vie, sont mutuellement exclusifs, ce qui signifie qu'ils ne peuvent pas être utilisés pour le même étudiant.
Le crédit d'impôt américain Opportunity fournit un crédit pour frais de scolarité et les frais associés à les quatre premières années de l'enseignement supérieur d'un étudiant. Ce crédit peut être réclamé jusqu'à 2500 $ par étudiant admissible. En outre, quarante pour cent de ce crédit est remboursable. Formulaire de fichier 8863 pour demander ce crédit. [17]
Le crédit d'apprentissage à vie est conçu pour aider ceux qui sont déjà dans le salaire de la main-d'œuvre pour la formation continue. Il peut fournir jusqu'à 2000 $ à un étudiant chaque année pour payer les frais de scolarité ou des frais liés à l'éducation. Ceux qui prétendent doivent avoir un revenu brut ajusté modifié sous $ 65,000. Formulaire de fichier 8863 pour demander ce crédit. [18]
5Get crédits d'impôt de l'énergie verte
crédits d'impôt de l'énergie. Verts sont disponibles pour les contribuables qui ont des maisons ou des véhicules qui répondent vert spécifique qualifications d'utilisation de l'énergie (comme ceux avec des voitures électriques ou ont des maisons partiellement alimentés par l'énergie solaire). Ces crédits couvrent souvent une partie du coût de l'installation ou le maintien de ces améliorations de l'énergie verte ou de véhicules
Il y a deux crédits d'impôt à la maison d'énergie verte:. La nonbusiness Energy Property crédit et l'énergie résidentielle crédit de propriété efficace. Les deux dépenses de couverture, jusqu'à 10 ou 30 pour cent, de l'achat ou l'installation d'énergie des appareils ou des sources d'énergie alternatives (éolienne, solaire, géothermique, etc.) efficaces. Ces deux crédits peuvent être réclamés en déposant le formulaire IRS 5695. [19] [20]
Il y a aussi une variété de crédits disponibles pour ceux qui possèdent des véhicules électriques qualifiés. Aller sur le site de l'IRS et la recherche de véhicule électrique de crédits pour voir ceux qui vous vous qualifiez pour.
6Claim crédits de revenus ou d'épargne.
Il existe une variété de crédits disponibles pour aider les familles à faible revenu réduire leur fardeau fiscal. En outre, il existe un crédit à la disposition de ceux qui reçoivent un revenu d'une nation étrangère pour éviter d'être imposés deux fois (par la nation étrangère et aux États-Unis) sur leur revenu. Ces crédits sont:
Le crédit gagné impôt sur le revenu (EITC). L'EITC est un crédit pour les personnes qui gagnent des niveaux faibles à moyennes de revenu de travail. L'EITC est remboursable et peut même conduire à un remboursement d'impôt pour ceux qui ne devait pas toutes les taxes. Le montant réel du paiement EITC dépend de votre revenu imposable, le nombre de personnes à charge, et le statut de dépôt. L'IRS propose un assistant EITC pour vous aider dans le processus de réclamer ce crédit. [21]
L'assistant est disponible sur le site Web de l'IRS. Il suffit de chercher l'assistant EITC dans la barre de recherche. [22]
Crédit Le Saver. Ce crédit est destiné à aider les travailleurs à revenu faible et modeste à épargner pour la retraite. sous forme de fichier 8880 si vous êtes admissible à ce crédit [23]
Crédit d'impôt étranger. Ce crédit permet de réduire ou d'éliminer la double imposition sur le revenu gagné dans un pays étranger. Formulaire de fichier 1116 pour demander ce crédit. [24]
Partie impôt 3Calculating Crédits
1Fill votre formulaire de déclaration de revenus.
Pour la revendication crédits, vous devez d'abord remplir votre formulaire de déclaration de revenus pour vous déterminer le revenu imposable et le montant des impôts dus. Ce sera typiquement soit sous forme 1040EZ, 1040A ou 1040. Cependant, la forme que vous utiliserez dépendra de laquelle les crédits que vous avez l'intention de prétendre, comme certains ne seront pas vous permettre de demander certains crédits.
Formulaire 1040EZ , par exemple, ne vous permet de demander le EITC.
Formulaire 1040A vous permet de demander le crédit pour les dépenses de l'enfant et de soins à charge, le crédit pour les personnes âgées ou les crédits handicapés, l'éducation, le crédit des cotisations d'épargne-retraite , le crédit d'impôt pour enfants, le crédit d'impôt pour enfant supplémentaire, le crédit de revenu gagné, et /ou le crédit d'impôt sur les primes.
formulaire 1040 vous permet de réclamer tous les crédits offerts par l'IRS. [25]
2Calculate votre revenu.
Le calcul du montant du crédit d'impôt de votre admissibilité à des crédits d'impôt dépendra souvent de votre revenu. Le nombre exact utilisé est généralement soit votre revenu brut ajusté (AGI) ou votre modifiée revenu brut ajusté (MAGI), qui est votre AGI avec quelques déductions supplémentaires avant. Ces deux chiffres peuvent être trouvés en remplissant votre formulaire de déclaration de revenus.
AGI est calculé en tant que votre revenu total tiré de toutes les sources moins certaines déductions, comme l'étudiant intérêt du prêt ou des pénalités sur les retraits anticipés d'épargne.
MAGI est calculé en retirant certaines de ces retenues sur AGI (cela pourrait aussi être comprise comme les ajoutant de nouveau dans AGI).
Vérifiez le libellé du crédit d'impôt et le formulaire IRS associé pour voir quels revenus chiffre dont vous avez besoin.
pour beaucoup de gens, AGI et MAGI seront les mêmes. [26]
3Complete le formulaire IRS associé à chaque crédit d'impôt.
pour réclamer chaque crédit, vous devrez remplir le formulaire approprié complètement et correctement et le joindre à votre déclaration de revenus. Par exemple, si vous déposez le crédit d'impôt pour enfants, vous devez utiliser l'annexe 8812 de déposer le crédit. Des informations supplémentaires pour chaque crédit, y compris si oui ou non un contribuable admissible au crédit, peuvent souvent être trouvées sur une publication IRS supplémentaire. Celui spécifique au crédit d'impôt pour enfants est Publication 972. [27]
4Determine le montant du crédit d'impôt.
Afin de déterminer la quantité de chaque crédit que vous êtes en mesure de réclamer, vous aurez besoin pour remplir la feuille de calcul ou le calendrier associé correctement en fonction de votre revenu ou d'autres facteurs applicables au crédit individuel. Le calendrier doit montrer clairement les calculs nécessaires pour déterminer le montant de votre crédit. Par exemple, le processus de détermination du crédit d'impôt pour enfants est la suivante:
Multipliez le nombre de personnes à charge admissibles de 1000 $ pour obtenir le montant de crédit maximal. Par exemple, si vous avez trois personnes à charge admissibles, le crédit d'impôt pour enfants maximale est de 3000 $.
Si votre modifiée revenu brut ajusté (de MAGI) dépasse 110.000 $ pour le dépôt marié conjointement, 55 000 $ pour le dépôt marié séparément ou 75.000 $ pour les autres déclarants ; vous ne qualifiez pour un crédit d'impôt pour enfants réduite. Soustraire le montant de la limite applicable à partir de votre AGI et multiplier la différence de 5 pour cent. Par exemple, si vous êtes marié et déposer conjointement avec un AGI de 115.000 $, il faut multiplier la différence de 5000 $ de 5 pour cent pour obtenir une réduction de 250 $.
Soustraire le montant de la réduction du montant de crédit maximal pour obtenir votre réduction crédit d'impôt pour enfants. En utilisant les exemples ci-dessus, vous devez soustraire 250 $ de 3000 $ pour un crédit total d'impôt pour enfants de 2750 $. [28]
5Modify le montant de la taxe due.
Indiquez le montant du crédit revendiquent sur votre déclaration de revenus et de l'utiliser, ainsi que d'autres crédits demandés, pour modifier le montant total des impôts dus. Si vos crédits sont remboursables ou partiellement remboursable, vous pouvez même être en mesure de recevoir un remboursement d'impôt. [29]